Содержание

Введение

РАЗДЕЛ 1

ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ

Действует ли Указ Президента "О некоторых мерах по дерегулированию предпринимательской деятельности"?

Должны ли представители контролирующих органов делать отметку в Журнале регистрации проверок?

Представители каких органов имеют право проводить проверки деятельности предпринимателей?

РАЗДЕЛ 2

ПРОВЕРКИ ОРГАНАМИ ГОСУДАРСТВЕННОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ

Когда проводятся плановые выездные проверки?

Как обстоит дело с уведомлением на проверку?

Как долго может длиться плановая проверка?

По каким основаниям может проводиться внеплановая проверка?

Как долго может длиться внеплановая проверка?

При каких условиях можно допускать контролеров к проверке?

Что нужно знать в случае избрания тактики "активного противодействия" при проверке?

В каких случаях могут проводиться контрольные закупки?

Каковы особенности проверки правильности расчетов с потребителями субъектами, не применяющими РРО?

Каковы особенности проведения проверки расчетов при торговле алкоголем и табаком?

Каков порядок проведения плановых и внеплановых проверок?

Как оформляются результаты проверки?

Как вести себя при составлении акта проверки?

Что происходит после оформления акта проверки?

Как обжаловать налоговое уведомление об уплате налогового обязательства по результатам проверки?

Что происходит в результате обжалования налогового уведомления?

Какие штрафы могут быть применены к предпринимателю по результатам проверки?

Могут ли на предпринимателей налагаться административные штрафы как на должностных лиц?

Имеют ли право органы ГНС налагать административные штрафы?

Каким образом должно оформляться приглашение предпринимателя в орган ГНС?

Что такое камеральная (невыездная) проверка?

За какой период может быть проведена камеральная проверка?

Имеют ли право работники органа ГНС требовать представления документов для проведения камеральной проверки?

Как оформляются результаты проведения камеральной проверки?

Рекомендации по составлению жалоб в органы ГНС

Пример составления жалобы в орган ГНС о пересмотре налогового уведомления-решения по факту проведения плановой проверки

Пример составления жалобы на незаконные действия работников органа ГНС

Пример составления жалобы в орган ГНС о пересмотре налогового уведомления-решения по факту незаконного проведения внеплановой проверки

Пример составления повторной жалобы в областной орган ГНС об отмене налогового уведомления-решения по факту проведения плановой проверки

Пример составления повторной жалобы в ГНА Украины об отмене решения областного органа ГНС

РАЗДЕЛ 3

ПРОВЕРКИ НАЛОГОВОЙ МИЛИЦИЕЙ

Как проводятся проверки в рамках оперативно-розыскных мероприятий?

Как проводятся проверки при расследовании уголовных дел?

Какие еще проверки проводят сотрудники налоговой милиции?

РАЗДЕЛ 4

ПРОВЕРКИ УПРАВЛЕНИЕМ ПО ДЕЛАМ ЗАЩИТЫ ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ

Кто может осуществлять проверки в сфере защиты прав потребителей?

Чем регламентируется проведение проверок органами ЗПП?

Кого могут затронуть проверки Управления по защите прав потребителей?

Какие предусмотрены виды проверок?

Какие документы должны предъявить проверяющие?

Должны ли регистрироваться проверяющие в журнале регистрации проверок?

Каковы права органов ЗПП во время проверки?

Каковы права предпринимателя при проверке?

Как проводится контрольная проверка правильности расчетов с потребителями?

Как оформляются результаты проверки?

Что может грозить предпринимателю по итогам проверки?

Как обжаловать штрафы и запреты, наложенные проверяющими?

Пример составления иска в суд на постановление органа ЗПП о наложении административного взыскания

Примеры составления административных исков

РАЗДЕЛ 5

ПРОВЕРКИ ОРГАНАМИ САНИТАРНО-ЭПИДЕМИОЛОГИЧЕСКОЙ СЛУЖБЫ

Какие могут быть виды проверок?

Должны ли уведомлять о проверке?

На каком основании проводится проверка?

Какие полномочия есть у проверяющих?

Как должны быть оформлены результаты проверки?

Как оформляются дела об административном правонарушении?

Каков порядок наложения финансовых санкций?

Как обжаловать постановления о наложении админштрафа и применении финансовых санкций?

Как составить запрос в органы СЭС о предоставлении данных, доказывающих необходимость проведения санитарно-эпидемиологической экспертизы объекта?

РАЗДЕЛ 6

ПРОВЕРКИ ОРГАНАМИ ПОЖАРНОГО НАДЗОРА

Кто может проверять?

Чем регулируется деятельность органов Госпожнадзора?

Какие основные обязанности проверяющих?

Какие бывают проверки?

Что подлежит проверке?

Что проверяют на объектах, находящихся в частной собственности?

Как оформляются результаты проверки?

Каков порядок привлечения к административной ответственности?

Что и когда инспектор имеет право закрыть?

Когда не нужно получать разрешение на начало работы или аренду помещений?

Примеры административного иска и ходатайства

РАЗДЕЛ 7

ПРОВЕРКИ АНТИМОНОПОЛЬНЫМ КОМИТЕТОМ

Что является нарушением антимонопольного законодательства?

Какие проверки проводятся представителями АМКУ?

Каков порядок проведения проверок?

Имеют ли право представители органов АМКУ изымать документы и налагать арест на имущество предпринимателя?

Как оформляются результаты проверок?

Можно ли обжаловать решения и распоряжения органов АМКУ?

Как ответить органу АМКУ на запрос о предоставлении документов?

Пример составления искового заявления в хозяйственный суд

РАЗДЕЛ 8

ПРОВЕРКИ ФОНДОМ СОЦИАЛЬНОЙ ЗАЩИТЫ ИНВАЛИДОВ

Кого могут проверять?

Какие бывают проверки?

Какие документы должны предъявить проверяющие?

Что имеют право проверять?

Как оформляются результаты проверки?

Что может грозить предпринимателю по результатам проверки?

РАЗДЕЛ 9

ПРОВЕРКИ ГОСНАДЗОРТРУДА

Какие бывают проверки?

Всегда ли у инспектора есть право на проверку?

Что проверяют?

Как оформляются результаты проверок?

Какая установлена ответственность за нарушение законодательства о труде?

Можно ли обжаловать решения органов Госнадзортруда?

РАЗДЕЛ 10

ПРОВЕРКИ ТАМОЖЕННЫМИ ОРГАНАМИ

Какие проверки могут проводиться сотрудниками таможенных органов?

Каков порядок проведения проверки?

Что такое "таможенное обследование"?

Имеют ли право сотрудники таможенных органов проводить изъятие товаров и документов?

Каким образом рассматриваются дела о нарушении таможенных правил?

Указ Президента Украины от 23.07.98 г. № 817/98 "О некоторых мерах по дерегулированию предпринимательской деятельности", с изменениями и дополнениями

Закон Украины от 04.12.90 г. № 509-XII "О государственной налоговой службе в Украине", с изменениями и дополнениями (извлечение)

Приказ Государственной налоговой администрации Украины от 11.06.2004 г. № 326 "Об утверждении Порядка оформления результатов документальных проверок по соблюдению налогового и валютного законодательства субъектами предпринимательской деятельности – физическими лицами"

Письмо Государственной налоговой администрации Украины от 09.09.2005 г. № 18041/7/23-1217/1117 "Об организации контрольно-проверочной работы"

Письмо Государственной налоговой администрации Украины от 03.03.2005 г. № 3973/7/23-1217/229 "Об организации контрольно-проверочной работы"

Письмо Государственной налоговой администрации Украины от 05.10.2006 г. № 18547/7/24-1117

Порядок проведения проверок у субъектов хозяйствования сферы торговли и услуг, в том числе ресторанного хозяйства, качества продукции, соблюдения обязательных требований по безопасности продукции, а также соблюдения правил торговли и предоставления услуг (извлечение)

Перечень законодательных и нормативных актов, ссылки на которые встречаются в настоящем пособии